Page 98 - KSL2019 By FligMag.net

96 บริษัท น้ำ�ต�ลขอนแก่น จำ�กัด (มห�ชน)

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมก�รตรวจสอบได้รับก�รแต่งต้งข้นต�มมติของคณะกรรมก�ร อิสระในก�รแสดงคว�มเห็น ก�รได้รับข้อมูลและตรวจสอบข้อมูลสำ�คัญ
ั
ึ
ของบริษัทฯ ประกอบด้วยคณะกรรมก�รอิสระจำ�นวนสี่ท่�น ในรอบปี 2562 ในก�รจัดทำ�งบก�รเงิน ตลอดจนก�รเปิดเผยข้อมูลท่เป็นไปต�มม�ตรฐ�น
ี
คณะกรรมก�รตรวจสอบมีก�รประชุมจำ�นวนห�คร้ง ก�รเข�ร่วมประชุม ก�รร�ยง�นท�งก�รเงินและเป็นประโยชน์ต่อนักลงทุนและผู้ใช้งบก�รเงิน
ั
้
้
ของกรรมก�รแต่ละท่�นมีดังนี้
2. สอบท�นร�ยก�รที่เกี่ยวโยงกัน หรือร�ยก�รที่อ�จมีคว�มขัดแย้ง
ชื่อ-สกุล / ตำ�แหน่ง จำ�นวนครั้งที่ร่วมประชุม ท�งผลประโยชน์
1. น�ยสิทธิ ลีละเกษมฤกษ์ 5/5 คณะกรรมก�รตรวจสอบได้สอบท�นงบก�รเงินและกิจกรรม
ี
ประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ ท�งก�รเงินท่สำ�คัญของบริษัทฯ และบริษัทย่อย โดยให้คว�มสำ�คัญใน
2. ศ�สตร�จ�รย์ ดร. วรภัทร โตธนะเกษม 5/5 ก�รพิจ�รณ�ร�ยก�รที่เกี่ยวโยงกัน หรือร�ยก�รที่อ�จมีคว�มขัดแย้งท�ง
กรรมก�ร ผลประโยชนให้เป็นไปต�มกฎหม�ยและข้อกำ�หนดของตล�ดหลักทรัพย ์
์
3. ดร.นงลักษณ์ พินัยนิติศ�สตร์ 5/5 แห่งประเทศไทย และกำ�หนดให้ผ้มีหน้�ท่เกี่ยวข้องร�ยง�นคณะกรรมก�ร
ู
ี
ั
กรรมก�ร ตรวจสอบเป็นประจำ�ทุกไตรม�ส พร้อมท้งเปิดเผยให้ตล�ดหลักทรัพย ์
ี
่
4. รองศ�สตร�จ�รย์อัญชลี พิพัฒนเสริญ 5/5 แห่งประเทศไทยทร�บอย�งถูกต้องต�มเวล�ท่กำ�หนด คณะกรรมก�ร
่
ี
กรรมก�ร ตรวจสอบมีคว�มเห็นว�ร�ยก�รท่เกี่ยวโยงกันของบริษัทฯ เป็นร�ยก�ร
เข�ข�ยธุรกิจปกติต�มเงื่อนไขท�งก�รค้�ทั่วไป ไม่มีคว�มขัดแย้งกัน
้
่
ี
่
็
็
ุ
ู
ู
์
ั
กรรมก�รท้งสี่ท�นเป็นผ้มีคว�มร้คว�มชำ�น�ญ และประสบก�รณ ท�งผลประโยชน์ มคว�มเปนธรรม สมเหตสมผล เปนประโยชน์สูงสุด
้
ด�นบัญชี ด้�นก�รเงิน ด�นกฎหม�ยและด�นธุรกิจเป็นอย�งดี ท้งนี้ ต่อบริษัท และเป็นไปต�มหลักเกณฑ์ท่ตล�ดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ี
ั
้
่
้
น�ยสิทธิ ลีละเกษมฤกษ์ และรองศ�สตร�จ�รย์ อัญชลี พิพัฒนเสริญ เป็น กำ�หนดอย่�งครบถ้วน โดยไม่พบร�ยก�รใดที่ผิดปกติ และมีก�รเปิดเผย
บุคคลท่มีคว�มร้และประสบก�รณ์ในด�นก�รสอบท�นคว�มน่�เช่อถือของ ข้อมูลอย่�งครบถ้วนเพียงพอ
ู
ื
ี
้
่
งบก�รเงิน กรรมก�รตรวจสอบทุกท�นมีคุณสมบัติเหม�ะสมต�มข้อ
ี
กำ�หนดของสำ�นักง�นคณะกรรมก�รกำ�กับหลักทรัพย์และตล�ดหลักทรัพย์ 3. สอบท�นก�รกำ�กับดูแลกิจก�รท่ดี ก�รปฏิบัติต�มกฎหม�ย
ี
ี
และตล�ดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ท่จะส�ม�รถปฏิบัติหน้�ท่ต่�งๆ ของ และกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง
คณะกรรมก�รตรวจสอบสอบเป็นอย่�งดี คณะกรรมก�รตรวจสอบได้กำ�หนดให้มีก�รสอบท�นก�ร
ั
ปฏิบัติต�มนโยบ�ยกำ�กับดูแลกิจก�ร จรรย�บรรณของบริษทฯ และ
้
ี
คณะกรรมก�รตรวจสอบได้ปฏิบัติหน�ท่ต�มกฎบัตรของคณะกรรมก�ร กฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง รวมถึงก�รปฏิบัติต�มกฎหม�ยว่�ด้วยหลักทรัพย์
ตรวจสอบและต�มทได้รับมอบหม�ยจ�กคณะกรรมก�รบริษัทฯ โดยให และตล�ดหลักทรัพย์ ข้อกำ�หนดของตล�ดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
้
ี
่
่
คว�มสำ�คัญกับก�รสอบท�นร�ยง�นท�งก�รเงิน ร�ยก�รท่เก่ยวข้องกัน และ กฎหม�ยท่เก่ยวข้องกับก�รดำ�เนินธุรกิจของบริษัทฯ พบว�กรรมก�รบริษัทฯ
ี
ี
ี
ี
่
ง�นด้�นตรวจสอบภ�ยใน รวมท้งส่งเสริมและผลักดันให้บริษัทฯ ปฏิบัติต�ม ผ้บริห�รและพนักง�นได้ปฏิบัติต�มนโยบ�ยอย�งเคร่งครัด มีกระบวนก�ร
ู
ั
ข้อพึงปฏิบัติท่ดีของบริษัทจดทะเบียน เพ่อให้บริษัทฯ มีก�รกำ�กับดูแล กำ�กับดูแลกิจก�รที่เหม�ะสมและมีประสิทธิผล โดยบริษัทได้จัดให้มีระบบ
ี
ื
กิจก�รท่ดี มีก�รบริห�รคว�มเสี่ยง และระบบก�รควบคุมภ�ยในท่ม รับเรื่องร้องเรียน เพื่อเป็นช่องท�งให้พนักง�น ลูกค้� และผู้มีส่วนได้เสีย
ี
ี
ี
ประสิทธิภ�พและประสิทธิผล เรื่องที่คณะกรรมก�รตรวจสอบได้พิจ�รณ� ส�ม�รถแจ้งข้อมูลหรือเบ�ะแส เกี่ยวกับก�รทุจริต ก�รประพฤติมิชอบหรือ
ในรอบหนึ่งปีที่ผ่�นม� มีส�ระสำ�คัญสรุปได้ดังนี้ ก�รกระทำ�ผิดจรรย�บรรณธุรกิจ และมีหน่วยง�นรับผิดชอบในก�รจัดก�ร
ข้อร้องเรียนดังกล่�วให้เป็นไปอย่�งเหม�ะสมและโปร่งใส
1. สอบท�นร�ยง�นท�งก�รเงิน
ี
คณะกรรมก�รตรวจสอบได้สอบท�นงบก�รเงินร�ยไตรม�ส ภ�ยหลังจ�กท่บริษัทฯ ได้รับก�รรับรองเป็นสม�ชิกแนว
ั
และงบก�รเงินประจำ�ปี 2562 ของบริษัทน้ำ�ต�ลขอนแก่นจำ�กัด (มห�ชน) ร่วมปฏิบัติของภ�คเอกชนไทยในก�รต่อต้�นก�รทุจริตและคอร์รัปช่นใน
และบรษทยอย โดยครอบคลุมประเดนเกียวกับนโยบ�ยก�รบญชีและ พ.ศ. 2559 คณะกรรมก�รตรวจสอบได้ให้คว�มสำ�คัญด้�นก�รกำ�กับดูแล
ั
็
่
ั
่
ิ
ร�ยง�นท�งก�รเงินทมนัยสำ�คัญ คณะกรรมก�รตรวจสอบไดประชม ก�รปฏิบัติต�มแนวท�งก�รต่อต้�นทุจริตและคอร์รัปช่น โดยมอบหม�ย
ั
่
ี
ี
้
ุ
้
ห�รือแลกเปลี่ยนคว�มคิดเห็นร่วมกับผ้สอบบัญชี ฝ่�ยบริห�รและสำ�นัก ให้สำ�นักตรวจสอบภ�ยในมีหน�ท่สอบท�นก�รปฏิบัติต�มคู่มือนโยบ�ยตอ ่
ู
ี
ั
ั
ตรวจสอบภ�ยใน เพ่อให้ม่นใจว�ก�รจัดทำ�งบก�รเงิน รวมท้งก�รเปิดเผย ต�นก�รทุจริตและคอร์รัปช่นของบริษัทฯ เสนอให้คณะกรรมก�รตรวจสอบ โดย
ั
ื
่
้
่
หม�ยเหตุประกอบในงบก�รเงินเป็นไปต�มข้อกำ�หนดต�มกฎหม�ยและ คณะกรรมก�รตรวจสอบมีคว�มเห็นว�ก�รปฏิบัติง�นมีคว�มเหม�ะสม และม ี
่
่
ม�ตรฐ�นร�ยง�นท�งก�รเงิน และมีคว�มเห็นว�ร�ยง�นท�งก�รเงิน ประสิทธิภ�พเพียงพอกับก�รดำ�เนินธุรกิจอย�งโปร่งใส และไม่พบประเด็น
ของบริษทฯท่ผ้สอบบัญชได้รับรองโดยไมมีเงื่อนไขนั้นได้จัดท�ข้นต�ม ที่เป็นส�ระสำ�คัญในเรื่องก�รปฏิบัติที่ขัดต่อกฎหม�ยและข้อกำ�หนดใดๆ
ู
ำ
ี
ึ
่
ี
ั
ี
ม�ตรฐ�นสภ�วิช�ชีพบัญช มีคว�มถูกต้อง มร�ยก�รครบถ้วนในส�ระ
ี
สำ�คัญ มีก�รเปิดเผยข้อมูลสำ�คัญอย่�งเพียงพอ โปร่งใส เชื่อถือได้ ไม่พบ
ร�ยก�รใดที่อ�จมีผลกระทบอันเป็นส�ระสำ�คัญต่องบก�รเงิน นอกจ�กนี้
คณะกรรมก�รตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่�ยจัดก�ร
่
่
ู
ั
ทุกไตรม�ส โดยห�รือเพ่อให้ม่นใจว�ผ้สอบบัญชีได้ปฏิบัติง�นอย�งเป็น
ื